日前,財(cái)務(wù)公司順利完成首次內(nèi)部控制評(píng)價(jià)活動(dòng)。
內(nèi)部控制評(píng)價(jià)是金融機(jī)構(gòu)提升自身管理能力的重要機(jī)制。根據(jù)國(guó)家內(nèi)部控制規(guī)范要求,結(jié)合公司開業(yè)初期特性,選取其中最具有代表性的不相容職務(wù)分離控制(人事管理控制)、重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)案管理控制(業(yè)務(wù)管理控制)及檔案規(guī)范管理控制(財(cái)物管理控制)三部分內(nèi)容進(jìn)行評(píng)價(jià)。
通過首次內(nèi)部控制評(píng)價(jià),公司審計(jì)團(tuán)隊(duì)積累了寶貴的評(píng)價(jià)經(jīng)驗(yàn),形成了一定的評(píng)價(jià)理念和方法。(何瑛)
